Sudáfrica ha propuesto nuevas reglas que requieren que las transferencias de criptomonedas transfronterizas pasen a través de proveedores autorizados y sean reportadas al banco central, ampliando el esfuerzo del país para poner los activos digitales bajo su marco de control financiero.
Resumen
- Sudáfrica ha propuesto reglas que requieren que las transferencias de criptomonedas transfronterizas pasen a través de proveedores de servicios autorizados y sean reportadas al banco central.
- El borrador dice que solo las transferencias a proveedores offshore o billeteras privadas calificarían como transacciones de criptomonedas transfronterizas reguladas.
- A los individuos se les permitiría mover criptomonedas al extranjero solo dentro de los límites de divisas existentes en Sudáfrica.
- La propuesta se basa en planes anteriores para poner las criptomonedas bajo el marco de control de cambios del país.
- Los comentarios públicos sobre el borrador del Manual de Activos Cripto permanecerán abiertos hasta el 30 de septiembre.
Según medios locales, el Tesoro Nacional de Sudáfrica y el Banco de la Reserva de Sudáfrica (SARB) el lunes publicaron un borrador del Manual de Activos Cripto que establece cuándo las transacciones de criptomonedas se convierten en eventos transfronterizos regulados y cómo deben manejarse. La propuesta forma parte de la revisión en curso de las reglas de flujo de capital del país, introducidas por primera vez en abril.
Sudáfrica ha definido cuándo las transferencias de criptomonedas se vuelven reportables
Según el borrador, mover criptomonedas al extranjero solo calificará como una transacción transfronteriza en situaciones específicas. Se requeriría un informe al Departamento de Vigilancia Financiera (FinSurv) del SARB cuando los activos cripto se muevan de un Proveedor de Servicios de Activos Cripto (CASP) autorizado localmente a un CASP offshore o a una billetera no custodial de control privado.
La propuesta dice que las personas que deseen transferir criptomonedas al extranjero tendrían que usar un proveedor autorizado en lugar de enviar activos directamente a través de canales no regulados. FinSurv recibiría informes de esas transacciones como parte del proceso de monitoreo de divisas del país.
La actividad cripto doméstica permanecería fuera de esos requisitos de reporte. Comprar o vender criptomonedas en rands sudafricanos a través de un proveedor autorizado local no se trataría como un evento transfronterizo bajo el marco propuesto.
Por ahora, el borrador permite solo a individuos mover activos cripto al extranjero, y solo dentro de los límites de divisas existentes en Sudáfrica. El SARB también dijo que el marco no reconoce los activos cripto como moneda de curso legal y actualmente no distingue entre diferentes categorías de activos digitales porque aún se está realizando investigación adicional.
Las partes interesadas pueden enviar comentarios sobre el borrador hasta el 30 de septiembre.
Las reglas de criptomonedas se basan en la propuesta anterior de flujo de capital de Sudáfrica
El nuevo manual sigue al Borrador de Regulaciones de Gestión de Flujo de Capital de Sudáfrica publicado en abril, que propuso incluir los activos cripto en el sistema de control de cambios del país por primera vez.
El Tesoro Nacional y el SARB dijeron en abril que los activos cripto serían tratados como una forma de capital que se mueve a través de las fronteras, colocándolos junto a otros activos regulados bajo el régimen de flujo de capital del país. La propuesta también fue diseñada para reemplazar las Regulaciones de Control de Cambios de Sudáfrica que datan de 1961, alineando el marco del país con las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional y la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos.
La propuesta de abril introdujo el concepto de proveedores de servicios cripto autorizados, informes de transacciones, requisitos de declaración y sanciones administrativas por incumplimiento. Los funcionarios del Tesoro dijeron en ese momento que la política se centraría en informes, trazabilidad y supervisión basada en riesgos en lugar de depender solo de aprobaciones transacción por transacción.
El borrador del Manual de Activos Cripto ahora explica cómo funcionarían esos principios en la práctica al definir el punto en el que los movimientos de criptomonedas se convierten en transacciones transfronterizas que caen bajo las reglas de vigilancia financiera.
Las autoridades han vinculado el marco con los controles de delitos financieros
Según Reuters, el marco de reporte tiene como objetivo evitar que los activos criptográficos se utilicen para eludir los controles financieros existentes de Sudáfrica, al tiempo que ayuda a las autoridades a identificar flujos financieros ilícitos.
Al limitar las transferencias al extranjero a proveedores de servicios autorizados, los reguladores recibirían datos de transacciones a través de FinSurv en lugar de depender de transferencias realizadas fuera del sistema financiero regulado.
La propuesta llega en un momento en que la adopción de criptomonedas continúa creciendo en Sudáfrica. Reuters, citando a la firma de análisis blockchain Chainalysis, dijo que el país ya tiene cientos de proveedores de servicios de activos virtuales con licencia, mientras que varios bancos importantes están desarrollando productos criptográficos para clientes institucionales.
Sudáfrica se ha convertido en uno de los mercados de activos digitales más grandes de África en los últimos años. Estimaciones anteriores de la industria situaban el valor anual de las transacciones de criptomonedas en el país entre los más altos del continente, mientras que la inversión en blockchain ha seguido atrayendo interés institucional.
La supervisión de criptomonedas se ha expandido más allá de los controles de capital
La última consulta sigue a otra propuesta de política criptográfica publicada en julio por el Servicio de Impuestos de Sudáfrica (SARS), que publicó un borrador de guía que explica cómo las leyes fiscales existentes se aplican a los activos digitales.
A diferencia de la última propuesta de flujo de capital, el borrador del SARS se centró en la tributación en lugar de la regulación de divisas. Confirmó que los activos criptográficos se tratan como activos intangibles en lugar de moneda de curso legal o moneda extranjera bajo la ley fiscal existente y explicó cómo el impuesto sobre la renta y el impuesto sobre las ganancias de capital podrían aplicarse dependiendo de las circunstancias de cada contribuyente.
La autoridad fiscal también describió cómo actividades como el comercio de criptomonedas, intercambios de tokens, staking, minería, participación en finanzas descentralizadas y pagos con criptomonedas pueden generar eventos imponibles bajo la legislación actual.
Al mismo tiempo, Sudáfrica ha comenzado a implementar el Marco de Reporte de Activos Criptográficos (CARF), bajo el cual los proveedores de servicios criptográficos recopilarán y reportarán información seleccionada de clientes y transacciones al SARS. El primer período de reporte va desde el 1 de marzo de 2026 hasta el 28 de febrero de 2027.
