Південна Африка запропонувала нові правила, які вимагають, щоб транскордонні криптовалютні перекази проходили через авторизованих постачальників послуг і повідомлялися центральному банку, розширюючи зусилля країни щодо включення цифрових активів до своєї системи фінансового контролю.
Резюме
- Південна Африка запропонувала правила, які вимагають, щоб транскордонні криптовалютні перекази проходили через авторизованих постачальників послуг і повідомлялися центральному банку.
- У проєкті зазначено, що лише перекази офшорним постачальникам або на приватні гаманці кваліфікуватимуться як регульовані транскордонні криптовалютні операції.
- Фізичним особам буде дозволено переміщувати криптовалюту за кордон лише в межах існуючих лімітів на валютні операції в Південній Африці.
- Пропозиція ґрунтується на попередніх планах включити криптовалюту до системи валютного контролю країни.
- Публічні коментарі щодо проєкту Посібника з криптоактивів будуть прийматися до 30 вересня.
Згідно з місцевими ЗМІ, Міністерство фінансів Південної Африки та Південноафриканський резервний банк (SARB) у понеділок оприлюднили проєкт Посібника з криптоактивів, у якому визначено, коли криптовалютні операції стають регульованими транскордонними подіями та як їх слід обробляти. Пропозиція є частиною поточного перегляду правил руху капіталу, вперше представлених у квітні.
Південна Африка визначила, коли криптовалютні перекази підлягають звітуванню
Згідно з проєктом, переміщення криптовалюти за кордон кваліфікуватиметься як транскордонна операція лише в певних ситуаціях. Звіт до Департаменту фінансового нагляду (FinSurv) SARB буде потрібен, коли криптоактиви переміщуються від локально авторизованого постачальника послуг з криптоактивів (CASP) до офшорного CASP або на приватний некокастодіальний гаманець.
Пропозиція передбачає, що особи, які бажають переказати криптовалюту за кордон, повинні будуть використовувати авторизованого постачальника послуг, а не надсилати активи безпосередньо через нерегульовані канали. FinSurv отримуватиме звіти про ці операції в рамках процесу моніторингу валютних операцій країни.
Внутрішня криптовалютна діяльність залишиться поза цими вимогами щодо звітування. Купівля або продаж криптовалюти за південноафриканські ранди через місцевого авторизованого постачальника не розглядатиметься як транскордонна подія згідно із запропонованою структурою.
Наразі проєкт дозволяє лише фізичним особам переміщувати криптоактиви за кордон, і лише в межах існуючих лімітів на валютні операції в Південній Африці. SARB також зазначив, що структура не визнає криптоактиви законним платіжним засобом і наразі не розрізняє різні категорії цифрових активів, оскільки додаткові дослідження ще тривають.
Зацікавлені сторони можуть подавати коментарі щодо проєкту до 30 вересня.
Правила криптовалюти ґрунтуються на попередній пропозиції Південної Африки щодо руху капіталу
Новий посібник з'явився після оприлюдненого у квітні проєкту Правил управління рухом капіталу, який вперше запропонував включити криптоактиви до системи валютного контролю країни.
Міністерство фінансів та SARB заявили у квітні, що криптоактиви розглядатимуться як форма капіталу, що переміщується через кордони, поряд з іншими регульованими активами в рамках режиму руху капіталу країни. Пропозиція також мала на меті замінити Правила валютного контролю Південної Африки, які датуються 1961 роком, одночасно узгоджуючи структуру країни з рекомендаціями Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей та Організації економічного співробітництва та розвитку.
Квітнева пропозиція ввела концепцію авторизованих постачальників криптовалютних послуг, звітування про операції, вимоги щодо декларування та адміністративні штрафи за недотримання вимог. Представники міністерства фінансів тоді заявили, що політика буде зосереджена на звітуванні, відстежуваності та ризик-орієнтованому нагляді, а не лише на схваленні кожної операції окремо.
Проєкт Посібника з криптоактивів тепер пояснює, як ці принципи працюватимуть на практиці, визначаючи момент, коли криптовалютні переміщення стають транскордонними операціями, що підпадають під правила фінансового нагляду.
Влада пов'язала цю структуру з контролем за фінансовими злочинами
За даними Reuters, ця структура звітності має на меті запобігти використанню криптоактивів для обходу існуючих фінансових контролів Південної Африки, а також допомогти владі виявляти незаконні фінансові потоки.
Обмежуючи офшорні перекази лише авторизованими постачальниками послуг, регулятори отримуватимуть дані про транзакції через FinSurv, а не покладатися на перекази, здійснені поза регульованою фінансовою системою.
Ця пропозиція з'являється в той час, як впровадження криптовалют продовжує зростати в Південній Африці. Reuters, посилаючись на аналітичну компанію Chainalysis, повідомило, що в країні вже є сотні ліцензованих постачальників послуг віртуальних активів, а кілька великих банків розробляють криптопродукти для інституційних клієнтів.
Південна Африка стала одним з найбільших ринків цифрових активів в Африці за останні роки. Раніше галузеві оцінки ставили річну вартість криптотранзакцій у країні серед найвищих на континенті, а інвестиції в блокчейн продовжували привертати інституційний інтерес.
Нагляд за криптовалютами розширився за межі контролю за капіталом
Остання консультація слідує за іншою пропозицією криптополітики, опублікованою в липні Південноафриканською податковою службою (SARS), яка випустила проєкт керівництва, що пояснює, як існуючі податкові закони застосовуються до цифрових активів.
На відміну від останньої пропозиції щодо потоків капіталу, проєкт SARS зосереджувався на оподаткуванні, а не на регулюванні валютних операцій. Він підтвердив, що криптоактиви розглядаються як нематеріальні активи, а не як законний платіжний засіб або іноземна валюта згідно з чинним податковим законодавством, і пояснив, як податок на прибуток та податок на приріст капіталу можуть застосовуватися залежно від обставин кожного платника податків.
Податковий орган також окреслив, як такі види діяльності, як криптотрейдинг, обмін токенів, стейкінг, майнінг, участь у децентралізованих фінансах та криптоплатежі, можуть спричиняти оподатковувані події згідно з чинним законодавством.
Водночас Південна Африка почала впроваджувати Рамкову програму звітності про криптоактиви (CARF), згідно з якою постачальники криптопослуг збиратимуть та звітуватимуть про окрему інформацію про клієнтів та транзакції до SARS. Перший звітний період триває з 1 березня 2026 року по 28 лютого 2027 року.
