Autoridades fiscais sul-coreanas propuseram alterações à Lei de Processo Penal do país para estabelecer um quadro legal para a apreensão de ativos digitais de autocustódia, argumentando que as regras existentes não cobrem adequadamente carteiras controladas por chaves privadas.
Resumo
- Autoridades fiscais sul-coreanas propuseram mudanças na lei penal para permitir a apreensão de ativos digitais de autocustódia.
- A proposta estabelece requisitos de mandado e recomenda carteiras conjuntas supervisionadas pelo tribunal para armazenar criptoativos apreendidos.
- As recomendações seguem esforços recentes do Serviço Nacional de Impostos para fortalecer a custódia de criptomoedas após uma violação de segurança expor ativos apreendidos.
De acordo com o Digital Asset, quatro funcionários do Serviço Nacional de Impostos da Coreia do Sul, incluindo o líder da equipe de investigação Jang Hee-won, publicaram um artigo na edição de junho do periódico Pesquisa de Política Criminal do Instituto Coreano de Criminologia e Justiça, delineando mudanças legislativas para lidar com ativos virtuais de autocustódia durante investigações criminais.
A proposta concentra-se em ativos digitais mantidos diretamente por indivíduos por meio de chaves privadas, em vez daqueles armazenados em exchanges ou outros custodiantes terceiros. Carteiras pessoais, incluindo carteiras de hardware, enquadram-se nesta categoria.
A lei existente deixa lacunas para ativos de autocustódia
O artigo aponta para uma decisão de 2025 da Suprema Corte Sul-Coreana que considerou que os investigadores agiram legalmente ao apreender Bitcoin mantido em uma carteira de exchange. Embora os autores tenham dito que a decisão confirmou que o Bitcoin poderia ser tratado como propriedade sujeita a apreensão durante investigações criminais, eles argumentaram que ela não estabeleceu como as autoridades deveriam apreender ativos armazenados em carteiras de autocustódia.
Ao contrário dos ativos mantidos em exchanges, os ativos digitais de autocustódia não podem ser possuídos fisicamente. O artigo disse que, mesmo que os investigadores apreendam a chave privada do suspeito ou outras credenciais de acesso, o proprietário ainda poderia manter outra cópia e transferir os ativos para outro lugar.
Os pesquisadores também argumentaram que o Artigo 120 da Lei de Processo Penal da Coreia do Sul, que rege a execução de mandados de busca e apreensão, não foi projetado para ativos baseados em blockchain. Eles disseram que transferir criptomoedas de um endereço de carteira para outro difere de abrir ou assegurar propriedade física, enquanto a lei também carece de requisitos processuais que cubram tipos de ativos, endereços de carteira, métodos de transferência e acordos de custódia.
O artigo afirmou ainda que as disposições existentes que regem a preservação de ativos antes da confisco não impediriam totalmente que os suspeitos dispusessem de ativos digitais de autocustódia, porque não autorizam a transferência de ativos para outro endereço controlado.
Artigo propõe processo de custódia supervisionado pelo tribunal
Para resolver essas questões, os pesquisadores propuseram criar regras dedicadas que cobrem a apreensão de ativos digitais de autocustódia. De acordo com o artigo, os mandados de busca devem especificar o tipo e a quantidade de ativos digitais sendo apreendidos, endereços de carteira verificados, endereços de destino, métodos de transferência e procedimentos de armazenamento sempre que um suspeito ou proprietário controlar as chaves privadas relevantes.
Em vez de transferir ativos apreendidos para uma carteira gerenciada por uma única agência de investigação, os autores recomendaram o uso de carteiras gerenciadas em conjunto, envolvendo os tribunais e as autoridades de investigação, para reduzir riscos de roubo e uso indevido. Eles também propuseram permitir que os ativos fossem transferidos temporariamente para um endereço designado pelo tribunal se a transferência imediata para uma carteira gerenciada em conjunto não for prática e houver risco de o suspeito mover os fundos.
O artigo concluiu que a legislação deve definir claramente as condições para transferências de carteira, requisitos de mandado, acordos de custódia e procedimentos de gestão, para que os ativos digitais apreendidos permaneçam sob supervisão compartilhada, em vez de serem controlados apenas pelos investigadores.
A proposta vem meses depois de o Serviço Nacional de Impostos da Coreia do Sul começar a revisar planos para contratar um provedor privado de custódia de criptomoedas, após uma falha de segurança em fevereiro que expôs uma frase de recuperação de carteira em um comunicado à imprensa oficial. Partes não autorizadas transferiram posteriormente cerca de US$ 4,8 milhões em criptoativos, levando a agência a estabelecer uma força-tarefa para melhorar os procedimentos de apreensão, armazenamento e liquidação, enquanto avalia sistemas de custódia mais seguros.
