La Russie a fait des numéros d'identification fiscale un élément obligatoire pour l'ouverture de comptes de dépositaire numérique utilisés pour enregistrer les cryptomonnaies et les droits numériques, alors que les autorités renforcent les contrôles d'identité dans l'ensemble du marché des cryptomonnaies récemment réglementé du pays.
Résumé
- La Russie exigera des clients qu'ils fournissent leur numéro fiscal INN lors de l'ouverture de comptes auprès de dépositaires numériques.
- Rosfinmonitoring a déclaré que l'identifiant obligatoire sera utilisé pour améliorer la transparence des transactions en cryptomonnaies.
- Les transactions en cryptomonnaies supérieures à 60 000 roubles exigeront que des informations détaillées sur le payeur et le bénéficiaire soient déclarées.
- Cette exigence intervient alors que la Russie déploie son marché des cryptomonnaies réglementé et élargit la surveillance anti-blanchiment des actifs numériques.
Le Service fédéral de surveillance financière de Russie, connu sous le nom de Rosfinmonitoring, a déclaré que les clients devront fournir leur numéro d'identification fiscale individuel, ou INN, lors de l'ouverture d'un compte auprès d'un dépositaire numérique russe, selon les commentaires de la conseillère du directeur de l'agence, Vlada Gracheva, le 9 septembre.
Cette exigence fait du numéro fiscal un identifiant obligatoire pour les comptes de cryptomonnaies, même si les banques russes n'exigent généralement pas d'INN lorsqu'un client ouvre un compte bancaire ordinaire.
« Pour le système anti-blanchiment, l'INN du client devient un nouvel identifiant obligatoire, spécifiquement obligatoire », a déclaré Gracheva. « C'est pour garantir la transparence des transactions effectuées avec des cryptomonnaies. »
Un INN attribué à un individu contient 12 chiffres et reste associé au contribuable même si son adresse, son nom de famille ou d'autres informations de passeport changent. Ce numéro est couramment utilisé à des fins fiscales et professionnelles en Russie.
Les identifiants fiscaux deviennent obligatoires pour les comptes de cryptomonnaies russes
Gracheva a déclaré que cette exigence fait partie des contrôles anti-blanchiment appliqués à l'activité de cryptomonnaies, plaçant l'identifiant fiscal directement dans le processus d'identification des clients pour les dépositaires numériques.
Cette mesure intervient quelques jours seulement après l'ouverture officielle du marché des cryptomonnaies réglementé de la Russie le 1er septembre, dans le cadre du premier cadre complet du pays pour le trading de cryptomonnaies, la garde et les règlements transfrontaliers, comme l'a précédemment rapporté crypto.news.
Les dépositaires numériques constituent un élément clé de ce système car ils conservent les enregistrements des cryptomonnaies et des droits numériques des clients. La Banque de Russie avait déjà proposé des règles détaillées pour les dépositaires et les échanges en juillet, y compris des exigences régissant les comptes de monnaie numérique, le capital et l'enregistrement.
La loi anti-blanchiment mise à jour de la Russie interdit aux dépositaires numériques et aux opérateurs de systèmes d'information qui émettent des actifs financiers numériques d'ouvrir des comptes numériques pour des clients anonymes ou des personnes utilisant des noms fictifs.
Pour les transactions dépassant 60 000 roubles, les règles exigent que les entités assujetties collectent et transmettent des informations plus détaillées sur les parties impliquées. Pour un payeur individuel, les informations requises peuvent inclure le nom complet de la personne, le numéro de compte numérique ou l'identifiant de portefeuille, l'adresse résidentielle ou enregistrée, la date de naissance et le numéro d'identification fiscale le cas échéant.
Les informations requises pour un bénéficiaire individuel peuvent inclure son nom complet, son identifiant de compte numérique ou d'adresse, son pays et sa ville de résidence et son INN lorsqu'il est disponible. Les personnes morales font face à des exigences d'identification distinctes couvrant leurs noms, identifiants de compte numérique ou d'adresse, emplacements et numéros fiscaux.
Les transactions de 60 000 roubles ou moins restent soumises à un ensemble réduit d'exigences d'information, y compris les noms des individus et leurs numéros de compte numérique ou identifiants d'adresse. Si une institution assujettie soupçonne qu'une transaction plus petite implique du blanchiment d'argent ou du financement du terrorisme, les exigences d'identification plus étendues s'appliquent.
La Russie élargit la surveillance des cryptomonnaies en vertu de la nouvelle loi sur le marché
Les règles d'identification font partie du système réglementaire introduit après que le président Vladimir Poutine a signé la loi russe sur les cryptomonnaies le 4 août.
Les dispositions principales sont entrées en vigueur le 1er septembre, intégrant les plateformes d'échange de crypto-monnaies, les courtiers, les dépositaires numériques et d'autres intermédiaires dans un marché intérieur supervisé.
Les investisseurs non qualifiés doivent réussir un test de connaissances et peuvent acheter jusqu'à 300 000 roubles de crypto-monnaies éligibles par an via chaque intermédiaire. Les investisseurs qualifiés doivent également passer un test, mais ne sont pas soumis au même plafond annuel d'achat.
La Banque de Russie a proposé le Bitcoin, l'Ether et l'USDT comme actifs pouvant être admis à la négociation organisée selon des critères couvrant la capitalisation boursière, la liquidité et l'historique de négociation à l'étranger.
La crypto-monnaie reste interdite comme moyen de paiement pour les biens et services ordinaires en Russie, tandis que le nouveau cadre juridique autorise son utilisation pour certains règlements transfrontaliers.
Les entreprises exerçant déjà des services d'échange de crypto-monnaies disposent d'une période de transition pour se conformer au nouveau régime, les prestataires existants devant achever leur enregistrement avant le 1er juillet 2027.
Les grandes institutions financières préparent leurs propres services dans le cadre de ce régime. Sberbank prévoit d'introduire une infrastructure de négociation, de conservation et de règlement de crypto-monnaies et de lancer un dépositaire numérique avant le 1er décembre, bien qu'elle n'ait pas encore divulgué les actifs, les règles d'éligibilité des clients, les frais ou les conditions de retrait pour ce service.
Les comptes bancaires pourraient également être liés aux INN
L'exigence obligatoire d'INN pour les dépositaires numériques intervient alors que les autorités russes travaillent sur un plan distinct visant à relier les numéros de contribuable aux comptes bancaires.
La Banque de Russie a développé ce mécanisme dans le cadre des préparatifs de sa plateforme Antidrop, dont le lancement est prévu en 2027. Le système vise à aider à identifier les comptes utilisés par les soi-disant mules financières, ou les personnes qui permettent l'utilisation de leurs coordonnées bancaires pour recevoir ou transférer des fonds illicites.
Pour les services bancaires conventionnels, un INN n'a traditionnellement pas été un identifiant obligatoire de la même manière. Les clients peuvent généralement ouvrir des comptes bancaires et de courtage ou obtenir un crédit sans fournir ce numéro.
Les dépositaires de crypto-monnaies opéreront sous des règles d'identification plus strictes, Rosfinmonitoring recevant de nouveaux pouvoirs de surveillance couvrant les transactions de crypto-monnaies.
La loi fédérale n° 283-FZ, signée le 4 août, a modifié la législation russe sur la lutte contre le blanchiment d'argent afin d'introduire des obligations spécifiques pour les dépositaires numériques et d'autres entités traitant des monnaies numériques et des droits numériques.
La loi exige que les institutions concernées conservent et transmettent les informations prescrites lors des transactions de crypto-monnaies et leur interdit de desservir des comptes numériques anonymes. Ses dispositions liées aux crypto-monnaies en matière de lutte contre le blanchiment d'argent sont entrées en vigueur le 1er septembre, en même temps que le principal cadre de négociation réglementé.
La Russie a construit l'infrastructure de soutien pendant que les règles entrent en vigueur. La Banque de Russie tiendra des registres officiels des participants de marché agréés, tandis que les banques, courtiers, gestionnaires d'actifs, bourses et dépositaires numériques opéreront selon les exigences applicables à leurs rôles sur le marché.
SberCIB Investment Research a estimé fin août que le marché russe réglementé des crypto-monnaies pourrait traiter entre 3,5 billions et 4 billions de roubles de transactions au cours de sa première année. Le vice-président de Sberbank, Anatoly Popov, a déclaré que le volume annuel pourrait atteindre environ 7,5 billions de roubles d'ici 2029.
Les prestataires de services de crypto-monnaies existants ont jusqu'en juillet 2027 pour achever leur enregistrement, tandis que les dispositions ultérieures régissant certaines restrictions de transfert et les dépositaires numériques non-résidents doivent entrer en vigueur le 1er juillet 2027.
