Rosja uczyniła numery identyfikacji podatkowej obowiązkową częścią otwierania rachunków depozytowych w depozytariuszach cyfrowych, służących do rejestrowania kryptowalut i praw cyfrowych, w miarę jak władze zaostrzają kontrole tożsamości na nowo regulowanym rynku kryptowalut w kraju.
Podsumowanie
- Rosja będzie wymagać od klientów podania numeru podatkowego INN przy otwieraniu rachunków w depozytariuszach cyfrowych.
- Rosfinmonitoring poinformował, że obowiązkowy identyfikator będzie wykorzystywany do poprawy przejrzystości transakcji kryptowalutowych.
- Transakcje kryptowalutowe powyżej 60 000 rubli będą wymagać zgłaszania szczegółowych informacji o płatniku i odbiorcy.
- Wymóg ten pojawia się w momencie, gdy Rosja wdraża swój regulowany rynek kryptowalut i rozszerza nadzór nad przeciwdziałaniem praniu pieniędzy w zakresie aktywów cyfrowych.
Federalna Służba Monitoringu Finansowego Rosji, znana jako Rosfinmonitoring, poinformowała, że klienci będą musieli podać swój indywidualny numer podatkowy, czyli INN, przy otwieraniu rachunku w rosyjskim depozytariuszu cyfrowym, zgodnie z komentarzami doradcy dyrektora agencji, Vlady Grachevej, z 9 września.
Wymóg ten czyni numer podatkowy obowiązkowym identyfikatorem dla rachunków kryptowalutowych, mimo że rosyjskie banki zasadniczo nie wymagają INN, gdy klient otwiera zwykły rachunek bankowy.
„Dla systemu przeciwdziałania praniu pieniędzy INN klienta staje się nowym obowiązkowym, specjalnie obowiązkowym identyfikatorem” – powiedziała Gracheva. „Ma to na celu zapewnienie przejrzystości transakcji przeprowadzanych z kryptowalutą.”
INN przypisany osobie fizycznej zawiera 12 cyfr i pozostaje przy podatniku nawet jeśli jego adres, nazwisko lub inne dane paszportowe ulegną zmianie. Numer ten jest powszechnie używany do celów podatkowych i zatrudnieniowych w Rosji.
Identyfikatory podatkowe stają się obowiązkowe dla rosyjskich rachunków kryptowalutowych
Gracheva powiedziała, że wymóg ten stanowi część kontroli przeciwdziałania praniu pieniędzy stosowanych do działalności kryptowalutowej, umieszczając identyfikator podatkowy bezpośrednio w procesie identyfikacji klienta dla depozytariuszy cyfrowych.
Środek ten pojawia się zaledwie kilka dni po tym, jak rosyjski regulowany rynek kryptowalut formalnie otworzył się 1 września w ramach pierwszych kompleksowych ram kraju dla handlu kryptowalutami, przechowywania i rozliczeń transgranicznych, jak wcześniej informował crypto.news.
Depozytariusze cyfrowi stanowią kluczową część tego systemu, ponieważ prowadzą rejestry kryptowalut i praw cyfrowych klientów. Bank Rosji już w lipcu zaproponował szczegółowe przepisy dla depozytariuszy i giełd, w tym wymogi dotyczące rachunków walut cyfrowych, kapitału i rejestracji.
Zaktualizowana rosyjska ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy zakazuje depozytariuszom cyfrowym i operatorom systemów informatycznych emitujących cyfrowe aktywa finansowe otwierania rachunków cyfrowych dla anonimowych klientów lub osób używających fikcyjnych nazwisk.
W przypadku transakcji przekraczających 60 000 rubli przepisy wymagają od objętych podmiotów gromadzenia i przekazywania bardziej szczegółowych informacji o zaangażowanych stronach. W przypadku płatnika będącego osobą fizyczną wymagane informacje mogą obejmować imię i nazwisko osoby, numer rachunku cyfrowego lub identyfikator portfela, adres zamieszkania lub rejestracji, datę urodzenia oraz numer identyfikacji podatkowej, jeśli ma zastosowanie.
Informacje wymagane dla odbiorcy będącego osobą fizyczną mogą obejmować jego imię i nazwisko, identyfikator rachunku cyfrowego lub adresu, kraj i miasto zamieszkania oraz INN, jeśli jest dostępny. Osoby prawne podlegają odrębnym wymogom identyfikacyjnym obejmującym ich nazwy, identyfikatory rachunków cyfrowych lub adresów, lokalizacje i numery podatkowe.
Transakcje o wartości 60 000 rubli lub mniejszej podlegają mniejszemu zestawowi wymogów informacyjnych, w tym nazwiskom osób fizycznych i ich numerom rachunków cyfrowych lub identyfikatorom adresów. Jeśli objęta instytucja podejrzewa, że mniejsza transakcja wiąże się z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu, stosuje się bardziej rozbudowane wymogi identyfikacyjne.
Rosja rozszerza nadzór nad kryptowalutami w ramach nowego prawa rynkowego
Przepisy identyfikacyjne stanowią część systemu regulacyjnego wprowadzonego po tym, jak prezydent Władimir Putin podpisał rosyjską ustawę o kryptowalutach 4 sierpnia.
Główne przepisy weszły w życie 1 września, obejmując giełdy kryptowalut, brokerów, depozytariuszy cyfrowych i innych pośredników nadzorowanym rynkiem krajowym.
Inwestorzy niekwalifikowani muszą zdać test wiedzy i mogą nabywać do 300 000 rubli kwalifikujących się kryptowalut rocznie za pośrednictwem każdego pośrednika. Inwestorzy kwalifikowani również muszą przejść testy, ale nie podlegają temu samemu rocznemu limitowi zakupów.
Bank Rosji zaproponował Bitcoina, Ether i USDT jako aktywa, które mogą kwalifikować się do zorganizowanego obrotu na podstawie kryteriów obejmujących kapitalizację rynkową, płynność i historię handlu zagranicznego.
Kryptowaluty pozostają zabronione jako metoda płatności za zwykłe towary i usługi w Rosji, podczas gdy nowe ramy prawne zezwalają na ich wykorzystanie w niektórych rozliczeniach transgranicznych.
Firmy już świadczące usługi wymiany kryptowalut otrzymały okres przejściowy na dostosowanie się do nowego reżimu, a istniejący dostawcy muszą zakończyć rejestrację do 1 lipca 2027 r.
Duże instytucje finansowe przygotowują własne usługi w ramach tych ram. Sberbank planuje wprowadzić infrastrukturę handlu, przechowywania i rozliczeń kryptowalut oraz uruchomić depozytariusza cyfrowego do 1 grudnia, choć nie ujawnił jeszcze aktywów, zasad kwalifikowalności klientów, opłat ani warunków wypłat dla tej usługi.
Rachunki bankowe mogą być również powiązane z NIP
Obowiązkowy wymóg NIP dla depozytariuszy cyfrowych pojawia się w czasie, gdy rosyjskie władze pracują nad odrębnym planem powiązania numerów podatników z rachunkami bankowymi.
Bank Rosji opracowywał ten mechanizm w ramach przygotowań do swojej platformy Antidrop, której uruchomienie zaplanowano na 2027 r. System ma pomóc w identyfikacji rachunków wykorzystywanych przez tak zwane muły pieniężne, czyli osoby, które pozwalają na wykorzystanie swoich danych bankowych do odbierania lub transferu nielegalnych środków.
W przypadku konwencjonalnych usług bankowych NIP tradycyjnie nie był obowiązkowym identyfikatorem w takim samym stopniu. Klienci mogą zazwyczaj otwierać rachunki bankowe i brokerskie lub uzyskiwać kredyt bez podawania tego numeru.
Depozytariusze kryptowalut będą działać na podstawie surowszych zasad identyfikacji, ponieważ Rosfinmonitoring otrzymuje nowe uprawnienia nadzorcze obejmujące transakcje kryptowalutowe.
Federalna ustawa nr 283-FZ, podpisana 4 sierpnia, zmieniła rosyjskie przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy, wprowadzając szczególne obowiązki dla depozytariuszy cyfrowych i innych podmiotów obsługujących waluty cyfrowe i prawa cyfrowe.
Ustawa wymaga od objętych nią instytucji prowadzenia i przekazywania określonych informacji podczas transakcji kryptowalutowych oraz zabrania im obsługi anonimowych kont cyfrowych. Jej przepisy dotyczące przeciwdziałania praniu pieniędzy w zakresie kryptowalut weszły w życie 1 września wraz z głównymi ramami regulowanego obrotu.
Rosja budowała infrastrukturę wspierającą w miarę wchodzenia przepisów w życie. Bank Rosji będzie prowadził oficjalne rejestry zatwierdzonych uczestników rynku, podczas gdy banki, brokerzy, zarządzający aktywami, giełdy i depozytariusze cyfrowi będą działać zgodnie z wymogami mającymi zastosowanie do ich ról na rynku.
SberCIB Investment Research oszacował pod koniec sierpnia, że rosyjski regulowany rynek kryptowalut może przetworzyć od 3,5 biliona do 4 bilionów rubli w obrocie w ciągu pierwszego roku. Wiceprezes Sberbanku Anatolij Popow powiedział, że roczny wolumen może osiągnąć około 7,5 biliona rubli do 2029 r.
Istniejący dostawcy usług kryptowalutowych mają czas do lipca 2027 r. na zakończenie rejestracji, podczas gdy późniejsze przepisy regulujące niektóre ograniczenia transferu i depozytariuszy cyfrowych nierezydentów mają wejść w życie 1 lipca 2027 r.
